Хранение активов
Частая смена владельцев определенных биржевых сертификатов и товаров приводит к тому, что покупающие их инвесторы, как российские, так и иностранные, даже не успевают взглянуть на свои покупки, как тут же приходится с ними расставаться в спекуляционных целях. Хранение ценных бумаг, чьи котировки активно изменяются на бирже, происходит в специальном банковском сервисе. Попытаемся понять, что же такое депозитарий ценных бумаг.
Формально данная организация представляет собой хранилище, в котором располагаются акции и облигации, в то время как торговли ими происходит на бирже. Так как многие квитки не имеют привязки к владельцу, то сам факт обладания ими уже обеспечивает право либо на владение долевой составляющей компании, либо на требование выполнения определенных долговых обязательств, обусловленными облигацией.
Главный российский закон для всех деятелей фондового рынка, “О рынке ценных бумаг” трактует терминологию следующим образом:
Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов акций, облигаций, векселей и других активов и/или учету и переходу прав на ЦБ. Профессиональный участник рынка ЦБ, осуществляющий соответствующую деятельность, именуется депозитарием.
Предприятие, осуществляющее расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли по соглашению с такими организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, осуществляющими клиринг таких сделок, именуется расчетным депозитарием.
Задачи и функции
Задачи обуславливаются требованиями биржевой работы по выполнению и соблюдению условий хранения определенных сертификатов. В этом и заключается основная задача депо. Депо-счет является также законодательным термином.
Часто его употребляют как синоним расчетного сервиса для учета всех операций по определенным активам, включенным в реестр данного депозитария. В целом это формулирует вторую, не менее важную, задачу.
Функции по поддержанию биржевых счетов в учета операций делают депо-счета едва ли не ключевым моментом в вопросах о передаче прав собственности на тот или иной актив. Еще больше значение депо-счетов имеет на внебиржевых сделках, когда по сути данные организации становятся основным методом регистрации передачи прав. После соответствующего юридического контракта, конечно же.
Полный же список услуг, оказываемых подобными учреждениями может выглядеть следующим образом:
- открытие кассового номера хранения на имя депонента и обслуживание счета «депо»;
- учет, хранение и подтверждение прав на ценные бумаги депонента;
- проведение операций с ЦБ по кассе хранения депонента по его поручению;
- предоставления выписок о состоянии кассы депонента на определенную дату, за определенный период.
- открытие расчетного номера-депо на имя эмитента ЦБ и накопительных счетов «депо» владельцев ЦБ эмитента;
- учет, хранение и подтверждение прав на акции и облигации эмитента;
- проведение операций с активами по номеру «депо» эмитента и счетам «депо» владельцев ЦБ;
- формирование и предоставление эмитенту реестра владельцев ЦБ на установленную дату;
- расчет и организация выплаты дивидендов (доходов) владельцам активов;
- рассылка информации владельцам и держателям сертификатов по поручению эмитента;
- консультационные услуги.
Принципы работы
Наличие депо-счета часто становится одним из условий допуска работы на биржевой площадке. Для того чтобы стать резидентом сберегательной кассы акций, требуется заключить с финансовой организацией соответствующий депозитарный договор. Счет депо – это все имеющиеся записи о сделках, относящиеся к акциям, облигациям и иным активами конкретного депонента.
Им может выступать как частное физическое лицо, так и юридическое. Задача такого счета именно в отображении и хранении всей информации по сделкам с конкретными активами и сертификатами. Приобретение акций требуется заключения на его имя заводят отдельного кассового номера, в котором и будут учитываться все его документы. Это гарантирует им защиту даже от физической потери, а также облегчает бухгалтерскую отчетность.
Таким образом, депозитарий – это хранилище подобных записей, где содержатся все биржевые сертификаты, принадлежащие человеку или юридическому лицу. Записываться данные могут как физическим образом, так и в цифровом виде, посредством ведения базы данных по резидентам.
Организации в СНГ
Пожалуй центр учета сертификатов и других биржевых товаров в России, это “Центральный Московский Депозитарий”, сопровождающий львиный объем сделок на ММВБ и в отношении российских активов. Располагается он в горде Москва, по адресу Никитский бульвар, дом 10/5, строение 2-3.
Рынок торговли биржевыми активами в Республике Беларусь также идет на подъем. Деятельность, исследуемую в данном материале, здесь ведет “Республиканский Центральный Депозитарий ценных бумаг”. Находится в столице, городе Минск, на улице Мельникайте, строение 2. Им осуществляется как контроль, учет так и хранение сертификатов в РБ.
В городе Брест, в РБ, располагается другое предприятие со схожими функциями – “Межрегиональный депозитарно-клиринговый центр”, чей функционал расширен еще и клиринговыми, а также брокерскими услугами для своих клиентов.
Аналогичные функции в Казахстане выполняются АО “Центральный депозитарий ценных бумаг”. Расположен в городе Алматы, микрорайон “Самал-1”, дом 28. Казахстан уделяет большое внимание собственной биржевой торговле, и деятельность по соблюдению норм учетной работы становится ключевым моментом грамотной реализации поставленных задач.